现代公司审计:数字尽职调查:这很重要

Anonim

没有可靠的数字业务模型,任何公司都不可能长期实现盈利。 因此,在建立与数字领域的对等方时,公司在与其他公司进行购买或合并时必须进行评估。 将来,数字因素的风险评估将变得不可或缺。 因此,不仅商业世界,而且古典商业尽职调查都经历了数字化转型。

Neben der klassischen Commercial Due Diligence sollte man im Online-Zeitalter auch die digitalen Assets genau prüfen - im Rahmen einer Digital Due Diligence.
除了传统的商业尽职调查,数字资产还应该在在线时代进行审查-作为数字尽职调查过程的一部分。
照片:谢尔盖·尼文斯(Sergey Nivens)-shutterstock.com

就像商业尽职调查一样,数字尽职调查可以帮助投资者决定是否购买某项业务,但专注于其在在线业务中的潜力。 《数字业务评论》研究了在不断变化的竞争环境中商业模式的可行性以及未来三到五年内(在本例中为数字)分销渠道的增长潜力。 由于在线业务遵循其自身的法律,因此需要适当的专家提出正确的问题:增加在线增长,通过数字渠道进入新的目标群体并增加Ebitda的机会有多大?

数字尽职调查的具体细节如何?

数字尽职调查着眼于在线业务的绩效和潜力,并分析数字组织的优势和劣势。 公司审核员评估几个关键方面:公司是否拥有一个或多个网站? 这些是做什么用的?

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公司可以在自己的电子商务网站上开展自己的销售业务,也可以仅将其网站用作销售和潜在客户的营销平台。 产品也可能通过第三方提供商(例如社交媒体)或市场(例如eBay或亚马逊)出售。 这些方面也应包括在综合分析中。 五个主题特别相关。

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1.市场性质

对市场状况的全面了解至关重要。 这是投资者了解该业务在相关在线行业中具有多少潜力以及存在哪些现实增长机会的唯一途径。 关键问题是:

  • 公司的数字市场有多大,并且每年如何增​​长?

  • 第三方提供商扮演什么角色?

  • 这些平台上的流量是多少?

解决这些问题有不同的方法。 自上而下的公司审核过程会评估市场研究,或者通过分析在线付费和自然流量市场来遵循自下而上的方法。 后者提供有关以下方面的信息:在线需求如何在更长的时间内发展;一般需求从离线到在线市场的转移量;以及市场份额如何在各种竞争对手,公司分析和市场之间分配。

2.比赛

分析竞争环境至关重要。

  • 谁是直接和间接竞争对手?

  • 与其他提供商相比,公司的地位如何?

公司审核会检查哪些供应商代表了竞争的前五名,这些竞争者在市场中占有多少份额,以及该份额在较长时间内的发展情况。 此外,应检查未来的购置成本如何变化以及新竞争者的市场进入机会如何。 总而言之,这是要清楚地将受审查的公司定位于其竞争对手的范围,并评估这种结构在将来可能转变到何种程度。

3.技术方面

有利可图的数字业务模型还需要必要的技术专业知识。 这也是数字尽职调查的重要组成部分。

  • 从软件到员工再到服务器配置的IT资源如何?

  • 技术条件会带来商业风险吗?

  • 它是否需要未来的投资来提高IT竞争力,或者它今天已经处于有利地位?

  • 这些元素能否轻易增长,还是需要适应?

4.数字KPI:如何衡量在线业务的成功?

为了计算数字业务模型成功的机会,它需要全面了解如何以及在何种条件下赢得潜在客户。 因此,重要的是分析各种在线渠道的可伸缩性和实用性。

  • 流量的类型是什么(有机,付费,直接,推荐或社交媒体)?

  • 转换率是多少,即有多少用户成为客户?

  • 每个渠道的费用是多少?

  • 他们最终会产生什么收入?

在这一点上,再次与竞争对手进行比较是值得的,为此需要对市场及其机制有深刻的了解。

5.客户行为

在在线业务中,有关客户行为的知识对于正确的经济评估至关重要。 因此,公司审核会仔细研究不同的客户群,并检查他们在较长时间内的盈利能力。 在这里,购买行为如何发展,同伙产生多少收入,同伙在长期内产生多少价值以及购买成本有多高。 重要的是要了解客户组的客户生命周期价值是否高于其产生的成本。 另一个想法是如何通过适当的客户关系管理措施来增加该价值。 首先,存在一个问题:

  • 为什么我们的客户向我们购买?

  • 我们相对于竞争对手的独特卖点(USP)是什么?

为了评估这些因素,直接进行客户调查或专家访谈是合适的。 要回答所有这些复杂的问题,显然需要来自不同来源的大量数据,适当的分析软件以及对特定在线指标的全面理解。

大数据作为中心工具

在在线环境中,通常可以使用来自离线交易的多个数据。 因此,使用大数据通常可以非常精确地执行数字尽职调查,因为成功因素和关键指标可以非常狭窄地缩小。 但是,这种方法需要大量有关在线市场细节的专业知识和知识。